پاورپوینت پیش بینی جریان نقدینگی

پاورپوینت پیش بینی جریان نقدینگی

دسته بندی : پاورپوینت

نوع فایل :  powerpoint (..ppt) ( قابل ویرایش و آماده پرینت )

تعداد اسلاید : 8 اسلاید

پیش بینی جریان نقدینگی
ارزیابی دوام تصمیمات مالی
پیش بینی های جریان نقدینگی به شما کمک می کنند تا مدلی از شکلِ جابه جاییِ نقدینگی درون یک پروژه یا یک سازمان را ترسیم کرده و پیش بینی کنید که آیا فروش یا درآمد پیش بینی شده، هزینه های عملیات را پوشش خواهد داد یا نه. با استفاده از این ابزار می توان به این سوال پاسخ داده که آیا یک پروژه به اندازه کافی سودآور خواهد بود؟ آیا تلاش برای اجرای آن توجیه پذیر است؟

پیش بینی جریان نقدینگی شاید برای تحلیل مسائل مالی شخصی خودتان هم مفید باشد، به خصوص هنگامی که میخواهید تصمیم های مالی دشواری بگیرید.
با پیاده سازی یک پیش بینی مالی، در یک نرم افزار صفحه گسترده (برای نمونه یک فایل اکسل) می توانید تاثیر عوامل متغیر را روی پیش بینی خود بررسی کنید. اگر این صفحه گسترده را درست سازمان داده باشید؛ گاهی خیلی سریع درک می کنید که تغییرات چه اثری خواهند داشت.
در شرایط عادی، ما پیش بینی های جریان نقدینگی را در یک مسیر مشخص و استاندارد انجام می دهیم. این نکته در قسمت های بعد مورد بررسی قرار می گیرد. انواع دیگر پیش بینی را می توان با استفاده از صفحات گسترده به اجرا درآورد. یک راه مناسب برای ساختار دهی به پیش بینی ها، تحلیل سیستمی موضوع پیش بینی با استفاده از یک نمودار سیستمی ، است. این نمودار سیستماتیک، روابط میان عوامل را نشان خواهد داد. آنگاه می توان این روابط را کمّی کرده و بر مبنای آنها یک مدل ساخت. ساختار این مدل هم به سیستم مدل سازی شده، بستگی دارد.

نحوه استفاده از ابزار
برای پیش بینی جریان نقدینگی از یک جدول ساختار یافته، کمک میگیریم. در این جدول برای هر دوره زمانیِ پیشی بینی، از ستون های ویژه ای استفاده خواهیم کرد. ردیف ها نشان دهنده تک تک جریانهای نقدی هستند (برای نمونه، فروش یک محصول، هزینه های فروش و هزینه های خاص).
این جدول در سه مرحله تهیه می شود. در طی هر مرحله می توانید برای درک بیشتر از جدول بخش نمونه استفاده کنید.

گام نخست؛ تعیین عناوین ستون ها
دوره زمانی پیش بینی خود و طول دوره های درون آن را تعیین کنید. نوعاً این پیش بینی در طول دوره ای یک تا دو ساله و در فواصل ماهانه، صورت می گیرد.
بالای هر ستون عنوان «جریان نقدینگی» را قرار دهید. سپس دوره های پیش بینی را در عنوان ستون های بعدی قرار دهید.این عناوین، چنین مواردی خواهند بود: جا به جایی نقدینگی، فروردین، اردیبهشت، خرداد، تیر، ...
گام دوم؛ تعیین عناوین ردیفها
عنوان هر ردیف در سه گروه دسته بندی می شود:
•درآمد ها
این ردیف ها، درآمد مورد انتظار در طول دوره را نشان می دهند. برای هر منبع درآمد، ردیف جدایی قرار دهید. مثال های احتمالی عبارتند از:
فروش محصول الف
فروش خدمات ب
درآمد سرمایه گذاری
و یا عنوان "سایر درآمدها"
در جایی که هزینه های عملیات مستقیماً به مقدار فروش بستگی دارند، ممکن است تصمیم بگیرید که هزینه مستقیم فروش انجام شده را از ردیف ها کسر کنید. در نهایت، نتیجه را به صورت جمع نهایی در پایین ترین بخش ستون یادداشت کنید.